Проверенный временем

Несмотря на то, что аккредитив является расчетным инструментом, его относят к разряду документарных операций. Именно отгрузочные документы играют первостепенную роль при реализации сделки с использованием аккредитива. По сути, это обязательство банка заплатить определенную сумму продавцу при условии предоставления им документов, соответствующих условиям аккредитива. Основные участники сделки — компания-покупатель, компания-продавец и банк, выступающий в роли посредника, контролирующего этапы реализации. Прежде всего, контрагенты подписывают контракт, где подтверждают аккредитив в качестве формы расчетов. Затем покупатель размещает на специальном счете в Сбербанке так называемое «покрытие», которое формируется за счет его собственных средств или за счет предоставленного банком кредита, и открывает аккредитив. 

В условиях предоставления указываются детали контракта, а также перечень документов, в соответствии с которыми и будет осуществлен платеж. Далее продавец, через свой банк, получает аккредитив, и, удостоверившись в соблюдении условий контракта, отгружает товар. В качестве подтверждения исполнения своих обязательств он предоставляет в банк документы. Только при соответствии их условиям аккредитива, банк переводит средства продавцу, после чего передает покупателю оплаченные документы. Если покупатель не готов формировать покрытие по аккредитиву за счет собственных или заемных ресурсов, Сбербанк предложит открыть «непокрытый аккредитив в рамках установленного лимита риска на клиента». Также возможно получить отсрочку платежа по аккредитиву и оплатить товар уже после его реализации, или осуществить платеж за счет средств, предоставленных банком. 

От использования аккредитива выигрывают оба участника сделки. С одной стороны, покупатель может избежать предоплаты, т. к. указанный фининструмент является альтернативой авансовым платежам. Он гарантирует свою платежеспособность перед поставщиком и при этом защищен от рисков, возникающих при работе с новыми незнакомыми партнерами. С другой стороны, продавец получает гарантию своевременной оплаты отгруженного товара или оказанной услуги, не привлекая дополнительные ресурсы на проверку надежности новых покупателей. Аккредитив используют при купле-продаже любых товаров, сырья, объектов недвижимости, долей предприятий, ценных бумаг и проч., а также при получении или оказании различных видов услуг. Еще одним важным преимуществом внутрироссийского аккредитива является его более низкая стоимость по сравнению с международным аналогом. 

Рост интереса отечественных компаний к использованию аккредитивов свидетельствует об устойчивой тенденции перехода внутрироссийской торговли к современным формам расчетов. Благодаря активному участию экспертов Сбербанка, в России появился новый продукт — аккредитив с исполнением третьему лицу (аналог переводного аккредитива в международной практике). Он востребован в трехсторонних сделках. В частности, в проектах с участием предприятий-посредников, комиссионеров, субподрядчиков, субпоставщиков и предназначен, в первую очередь, для упрощения и обеспечения защиты расчетов клиентов. Сбербанк один из первых начал проводить эти операции, и сейчас входит в число немногих банков-провайдеров данных услуг в России. В ближайшее время, с учетом позитивной динамики развития бизнеса СБ РФ, ожидается заметное увеличение спроса на данный продукт. Кстати, открыть аккредитив в Сбербанке просто. Достаточно обратиться в любое отделение, по обслуживанию юридических лиц, и предоставить соответствующее заявление (его можно скачать на сайте банка; см. ниже). Годами отлаженная технология проведения подобных операций позволяет Сбербанку России открывать аккредитивы в максимально короткие сроки — за один-два дня. Кроме того, наличие самой широкой в стране филиальной сети позволяет большинство расчетов осуществлять внутри одной финансовой структуры. В результате, снижается общая стоимость затрат по сделке и повышается скорость проведения операций. Как правило, после первого опыта применения аккредитива клиент в дальнейшем выбирает именно эту форму расчетов.